¿Cuándo un Fideicomiso en Vida Revocable Se Vuelve Irrevocable? – Regnum Legacy

A veces el término «fideicomiso vivo revocable» parece un nombre inapropiado. Su fideicomiso vivo revocable no permanecerá revocable para siempre. Un fideicomiso revocable puede volverse irrevocable, pero nunca al revés. Entonces, ¿cuándo ocurre esto típicamente?

Un fideicomiso en vida revocable se vuelve irrevocable una vez que el único otorgante o muere o se incapacita mentalmente. Si tiene un fideicomiso conjunto para usted y su cónyuge, entonces una parte del fideicomiso conjunto puede volverse irrevocable cuando fallezca el primer cónyuge y será irrevocable cuando fallezca el último cónyuge.

Si recientemente perdió a un ser querido y se pregunta si es demasiado tarde para enmendar o cambiar su confianza, aquí hay algunas pautas útiles para ayudarlo.

¿Por qué un Fideicomiso Revocable Se Vuelve Irrevocable Una Vez Que el Otorgante Muere?

Un fideicomiso en vida es un documento legal vinculante que protege los activos de un otorgante/fideicomitente más allá de la tumba. También se conoce como Fideicomiso Inter Vivos que se establece generalmente mientras el otorgante está vivo y en su sano juicio. Los fideicomisos inter Vivos existen principalmente en dos formas: Fideicomisos Vivos Revocables y Fideicomisos Irrevocables.

Los fideicomisos vivos revocables son aquellos cuyas disposiciones pueden enmendarse, modificarse o revocarse de acuerdo con los términos del fideicomiso. Por otra parte, los fideicomisos irrevocables son aquellos que no pueden ser cambiados ni siquiera por el otorgante una vez que se han constituido y financiado.

Cada fideicomiso revocable se vuelve irrevocable cuando los creadores del fideicomiso murieron. ¡Pero eso no es tan malo!

Beneficios de que Su Fideicomiso Se Vuelva Irrevocable

Créalo o no, la complejidad de los términos vinculantes dentro de un fideicomiso irrevocable lo convierte en una mejor opción que un fideicomiso revocable y aquí está el por qué:

1. Los fideicomisos revocables son una de las opciones más atractivas para las personas que desean mantener el control sobre su patrimonio mientras están vivas, pero también protegerlo después de morir.

Por ejemplo, un fideicomiso en vida revocable lo ayudará a evitar la legalización de un testamento, que es una excelente cosa para cualquier persona que posea una casa para bienes raíces.

1. Si su patrimonio es superior a $11,000,000 (la exención de patrimonio de 2020 actualmente es de 1 11,580,000), entonces un fideicomiso en vida revocable proporciona beneficios fiscales. Además, un fideicomiso en vida revocable puede brindarle protección en caso de que cambien las leyes de impuestos sobre el patrimonio.
2. Si tiene hijos menores de edad, un fideicomiso revocable que se vuelve irrevocable tras su muerte puede ayudarlos significativamente.
3. En primer lugar, puede limitar la cantidad de dinero que sus hijos menores reciben de su patrimonio hasta una edad específica.
4. En segundo lugar, puede proteger a sus hijos de sí mismos. A veces, los niños reciben dinero antes de que sean lo suficientemente responsables para manejarlo. Cuando esto sucede, es fácil para sus hijos desarrollar problemas de abuso de sustancias y otros problemas. Cuando su fideicomiso revocable se vuelve irrevocable, no solo evita que sus hijos obtengan mucho dinero demasiado pronto, sino que también puede protegerlos de los acreedores.
5. Un fideicomiso irrevocable puede ayudar a asegurar beneficios del gobierno, como el seguro social y la atención en hogares de ancianos.
6. También son una excelente manera de eliminar activos apreciables de su patrimonio. De la forma en que funcionan actualmente las leyes tributarias, puede diseñar su fideicomiso en vida revocable para mantener activos apreciables en un fideicomiso irrevocable especial tras su muerte, lo que permitirá que ese activo se aprecie libre de impuestos.
7. Finalmente, cuando su fideicomiso revocable se vuelve irrevocable, puede proteger su patrimonio de influencias indebidas.

Por ejemplo, si está casado, al morir, su parte del fideicomiso puede volverse irrevocable. El beneficio de esto es la protección contra la influencia indebida ejercida sobre su cónyuge sobreviviente. Si su cónyuge sobreviviente se vuelve a casar o es aprovechado por un amigo o ayudante de confianza (como una enfermera), entonces su porción del patrimonio se preserva y protege.

¿Qué Sucede Si el Otorgante Muere Pero No Nombró A Ningún Fideicomisario Sucesor?

Mientras el otorgante siga vivo, tiene el poder de nombrar a los beneficiarios y fideicomisarios del fideicomiso. Normalmente, un otorgante se nombrará a sí mismo como fideicomisario inicial. Luego nombrará un fideicomisario sucesor. Una vez que el fideicomiso se vuelve irrevocable, el otorgante y los beneficiarios no pueden enmendar o modificar el fideicomiso.

A veces un otorgante sobrevive a sus fideicomisarios, u olvida nombrar a un sucesor. Cuando esto sucede, entonces no todo está perdido.

Los beneficiarios a veces tienen el poder de nombrar a un fideicomisario sucesor. Mire el lenguaje del fideicomiso que trata con los fideicomisarios y vea si permite que los beneficiarios nombren a un fideicomisario.

Si no es así, es posible que tenga que solicitar a un tribunal que nombre a un fideicomisario.

¿Es Posible Cambiar un Fideicomiso Después de la Muerte del Otorgante?

Una vez que un otorgante muere, su instrumento de fideicomiso se escribe básicamente en piedra. Una vez aprobado, solo hay dos formas de modificar o enmendar los términos de un fideicomiso:

1. Con el consentimiento unánime por escrito de los beneficiarios.
2. Con permiso del tribunal.

Sin embargo, en la mayoría de los casos, el tribunal se limita a modificar las condiciones de un fideicomiso para expresar plenamente la intención del otorgante. Por ejemplo, si el otorgante quería que todos sus hijos heredaran el patrimonio. Pero se olvidó de nombrar uno, entonces un tribunal puede enmendar el fideicomiso para incluir al niño omitido. En cambio, si el otorgante quería desheredar a un niño, el tribunal no modificará el fideicomiso para incluir al niño desheredado porque el otorgante claramente quería que se excluyera a ese niño.

Hay otras circunstancias en las que un tribunal puede modificar un fideicomiso.

Circunstancias En las que es probable que un Tribunal modifique los Términos de un Fideicomiso Irrevocable

1. Variables imprevistas no incluidas en el instrumento de fideicomiso.

Si un fideicomiso es demasiado difícil de averiguar, o si omite información esencial que impide que los fideicomisarios administren adecuadamente el fideicomiso, entonces un juez puede modificar los términos para aclarar el fideicomiso o proporcionar instrucciones al fideicomisario

1. Demandas que prueben una influencia indebida en los beneficiarios

Como ya he mencionado, los casos de influencia indebida pueden hacer que el otorgante cambie el fideicomiso mientras están vivos. Como resultado, un peticionario que puede probar que los cambios en un fideicomiso fueron el producto de una influencia indebida puede persuadir a un juez para que anule los cambios y modifique los términos del fideicomiso.

1. Practicidad de la confianza.

Si el fideicomiso se vuelve poco práctico después de la muerte de un otorgante; entonces, un juez puede modificar los términos existentes para que funcione o puede terminarlo por completo.

¿Es posible que un Beneficiario se Convierta en Fideicomisario Sucesor?

Un fideicomisario suele ser la persona designada para administrar los activos del fideicomiso cuando el otorgante muere o queda incapacitado. Los beneficiarios son las personas con derecho a recibir distribuciones de los bienes del otorgante. Es común que un otorgante nombre a sus hijos como fideicomisario sucesor de un fideicomiso revocable.

Pero, es poco común y no se recomienda nombrar a un beneficiario de un fideicomiso irrevocable utilizado para la protección de activos o la planificación tributaria especializada.

Pero en la mayoría de los casos, está perfectamente bien.

Conclusión

Un fideicomiso revocable en vida puede volverse irrevocable bajo un conjunto especial de circunstancias. Cuando el otorgante fallece o queda incapacitado, el fideicomiso se vuelve irrevocable, sellado de cualquier otra enmienda. De manera similar, cuando uno de los otorgantes de un fideicomiso conjunto muere o queda incapacitado, una parte del fideicomiso puede volverse total o parcialmente irrevocable.