Ehemaliger Enron-Manager: SEC Whistleblower-Programm ist ein Game Changer

Wenn zu diesem Zeitpunkt ein aktueller Whistleblower-Schutz vorhanden gewesen wäre, hätte sie ihre Bedenken der Securities and Exchange Commission melden können, während sie ihren Namen vertraulich behandelt hätte.

Ihre Enthüllungen kommen, da mehr Unternehmensinsider heutzutage über mögliches Fehlverhalten durch Whistleblower-Programme informieren, die Auszeichnungen für hilfreiche Tipps vergeben und denjenigen, die sich melden, Vertraulichkeit und Schutz vor Vergeltungsmaßnahmen bieten.

Nach ihrem Bericht über Enrons Verwendung komplizierter außerbilanzieller Vehikel zur Verschleierung von Verlusten in Höhe von Hunderten von Millionen Dollar wurde Frau Watkins 2002 neben zwei anderen Whistleblowern gelobt und sogar zu einer der Personen des Jahres von Time gewählt. Seitdem hat sie ein Buch mitgeschrieben und ist um die Welt gereist, um über Enron zu sprechen.

Frau Watkins, die jetzt in der Nähe von Austin, Texas, lebt, hält immer noch Reden über Enron und über die Warnzeichen einer schlechten Unternehmenskultur. Watkins beschreibt sich selbst als „stark unterbeschäftigt“ und fügt hinzu, dass sie Schwierigkeiten habe, einen anderen Job in der Unternehmenswelt oder eine langfristig stabile Beschäftigung zu finden, einschließlich der Möglichkeit zu unterrichten.

„Verschiedene Dinge, die ich untersucht habe, es gab immer nur eine Tür, die irgendwann zugeschlagen wurde“, sagte Frau Watkins. Dazu gehörten Beratungsauftritte bei Unternehmen, die Direktoren und leitende Angestellte Haftpflichtschulungen für Vorstände anbieten. Sie sagte, sie interviewte auch, um außerordentliche Professorin für Executive Sessions an der Business School der Rice University zu sein, ein Job, den sie am Ende nicht bekam. Ein Vertreter von Rice lehnte es ab, sich zu Personalangelegenheiten zu äußern.

Die heutigen Whistleblower-Belohnungsprogramme bei der SEC und der Commodity Futures Trading Commission bieten die Möglichkeit, potenzielle Missetaten vertraulich zu melden, und bieten denjenigen, die über Betrug in ihren Unternehmen besorgt sind, einen einfacheren Weg, sagten Branchenbeobachter.

„Ich denke, es hat sich schlecht auf unser Land und auf Corporate America ausgewirkt“, Jordan Thomas,

wer den Vorsitz der Whistleblower Vertretung Praxis in der Anwaltskanzlei Labaton Sucharow LLP, sagte, spricht von den Auswirkungen auf die Karriere von Frau. Watkins und andere Whistleblower, deren Namen öffentlich wurden.

Er fügt hinzu, dass das, was Frau Watkins erlebte, für einen Whistleblower, dessen Name öffentlich wurde, nicht überraschend war, da potenzielle Arbeitgeber oft Angst vor möglichen Skeletten in ihren eigenen Schränken haben und daher eher dazu neigen, mit Kandidaten mit geringerem Risiko zu gehen. „Ich denke, die wichtigste Änderung war die Möglichkeit, anonym zu berichten, was der beste Schutz vor Blacklisting und Vergeltung ist“, fügte er hinzu.

Frau. Watkins schrieb zuerst ihre einseitige Betrugsbeschwerde anonym und legte sie im August 2001 in einer Mitarbeiter-Dropbox ab, aber sie beschloss, sich am nächsten Tag zu identifizieren und sich mit Kenneth Lay, dem damaligen Geschäftsführer von Enron, zu treffen. Sie berichtete der Regierung nicht direkt, was sie wusste, in der Hoffnung, dass Enron-Führungskräfte es selbst melden würden, aber später wurde sie von der SEC und dem Justizministerium für ihre Ermittlungen gegen Enron interviewt und bei Anhörungen im Kongress ausgesagt.

Sie sagte, sie fühle sich gemieden, nachdem ihr Name mit dem Enron-Zusammenbruch in Verbindung gebracht worden sei. „Es ist ein giftiges Label, bei dem du nie wieder in deiner gewählten Karriere arbeiten wirst und Freundschaften verlierst. Die Leute zögern, sich wirklich an einem Unternehmen mit Ihnen zu beteiligen oder voranzukommen, nur weil es zu viel Lärm um das Label „Whistleblower“ gibt „, sagte sie.

Sie wurde zu dieser Zeit auch von der Öffentlichkeit und den Medien kritisiert, unter anderem weil sie ihre Bedenken nicht frühzeitig direkt an den Vorstand von Enron oder an die Aufsichtsbehörden weitergeleitet und Enron-Aktien verkauft hatte, obwohl sie nicht wegen Insiderhandels angeklagt war. Rückblickend räumte sie die Kritik ein, dass sie die Dinge anders hätte machen können, fügte jedoch hinzu, dass „diese Kritik durch die Dankesworte, die ich von einfachen Mitarbeitern erhalten habe, bei weitem aufgewogen wird“, die dachten, der Gerechtigkeit würde gedient, sagte sie.

Obwohl einige immer noch negative Gefühle gegenüber Whistleblowern hegen, haben sich die Einstellungen zu ihnen im Allgemeinen verbessert, sagte Frau Watkins, da die Menschen ihre Bedeutung für die Ehrlichkeit von Unternehmen erkennen. „Ich denke, es wird eine sehr wichtige Kontrolle und Balance zu Machtmissbrauch“, sagte sie.

Sie führt dies auf das Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act von 2010 zurück, das Kopfgeldprogramme wie das bei der SEC einführte, die es Einzelpersonen ermöglichen, mögliche Verstöße gegen Bundeswertpapiergesetze anonym mit Hilfe von Anwälten zu melden. Das Whistleblower-Programm der SEC bietet berechtigten Tippgebern einen Teil der Strafen, die die Agentur als Belohnung sammelt, und wurde weithin als Erfolg angesehen.

Das Whistleblower-Programm der SEC hat mehr als 40.000 Tipps erhalten, basierend auf einer Überprüfung der Daten. Die SEC sagte in ihrem Jahresbericht 2020 an den Kongress, dass etwa 68% der bisherigen Preisträger aktuelle oder ehemalige Insider des beteiligten Unternehmens waren.

Die Anreize und Schutzbestimmungen von Dodd-Frank veränderten die Landschaft, „weil sie rechtliche Anwaltschaft und rechtliche Unterstützung für die Sache des Whistleblowers anzogen“, sagte Watkins.

Wäre Dodd-Frank während ihrer Zeit bei Enron eingesetzt worden, sagte Frau Watkins, sie hätte anonym über einen Anwalt berichtet und glaubt, dass die SEC Enron früher untersucht und bestraft hätte, bevor die kleineren Betrügereien zu großen wurden.

„Ich wäre anonym geblieben, angestellt geblieben, Enron wäre noch am Leben“, sagte sie. „Es ist also eine wunderbare Kontrolle und Balance.“

Im Jahr 2019 hat Frau. Watkins schrieb einen Kommentarbrief, in dem er gegen zwei Änderungen protestierte, die die SEC zu ihren Whistleblower-Programmregeln vorschlug, von denen sie sagte, dass sie Einzelpersonen davon abhalten könnten, Tipps zu melden und zu beeinflussen, wie sie belohnt werden, und traf sich zu dieser Zeit mit mehreren Kommissaren. Die endgültigen Versionen seien besser als das, was zuerst vorgeschlagen wurde, sagte sie.

Seit sie ihre Bedenken bei Enron zum ersten Mal geäußert hat, hat sich für Frau Watkins viel geändert. Sie sagte, ihre Tochter, die zu jung war, um sich zu erinnern, als das Unternehmen implodierte und jetzt ein Senior im College ist, hat kein detailliertes Verständnis davon, was sie getan hat, ist aber immer noch stolz auf ihre Handlungen.

„In gewisser Weise war es interessant. Ich verdiene sicherlich nicht den Lebensunterhalt, den ich hätte haben können, wenn ich die letzten 20 Jahre in Corporate America geblieben wäre „, sagte sie. „Aber andererseits hatte meine Tochter wahrscheinlich das Gefühl, dass ich eine Mutter war, die zu Hause blieb und zu all ihren Schulveranstaltungen und Sportveranstaltungen gehen konnte und immer da war. Das hat also einen Vorteil, den man mit Geld nicht kaufen kann.“

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