När blir ett återkallbart levande förtroende oåterkalleligt? – Regnum Legacy

ibland verkar termen ”revocable living trust” som en felaktig benämning. Ditt återkallbara levande förtroende kommer inte att vara återkallbart för alltid. Ett återkalleligt förtroende kan bli oåterkalleligt men aldrig tvärtom. Så när inträffar detta vanligtvis?

ett återkallande levande förtroende blir oåterkalleligt när den enda bidragsgivaren eller dör eller blir psykiskt oförmögen. Om du har ett gemensamt förtroende för dig och din make, kan en del av det gemensamma förtroendet bli oåterkalleligt när den första makan dör och blir oåterkallelig när den sista makan dör.

om du nyligen förlorat en älskad och undrar om det är för sent att ändra eller ändra deras förtroende, här är några användbara riktlinjer som hjälper dig.

Varför blir ett återkallbart förtroende oåterkalleligt när bidragsgivaren dör?

ett levande förtroende är ett juridiskt bindande dokument som skyddar en bidragsgivares/bosättares tillgångar bortom graven. Det är också känt som ett inter Vivos-förtroende som vanligtvis ställs in medan bidragsgivaren lever och har ett gott sinne. Inter Vivos truster finns huvudsakligen i två former; återkallbara levande truster och oåterkalleliga truster.

Revocable living trusts är de vars bestämmelser kan ändras, ändras eller återkallas enligt villkoren i förtroendet. Å andra sidan är oåterkalleliga förtroende de som inte kan ändras även av bidragsgivaren när de bildas och finansieras.

varje återkallbart förtroende blir oåterkalleligt när skaparna av förtroendet dog. Men det är inte så illa!

fördelar med att ditt förtroende blir oåterkalleligt

tro det eller ej, komplexiteten i de bindande villkoren inom ett oåterkalleligt förtroende gör det till ett bättre alternativ att ett återkalleligt förtroende och här är varför:

1. återkallbara förtroende är ett av de mest attraktiva alternativen för människor som vill behålla kontrollen över sin egendom medan de lever, men också skydda den efter att de dör.

till exempel, en återkallelig levande förtroende kommer att hjälpa dig att undvika bouppteckning, vilket är en utmärkt sak för alla som äger ett hem till fastigheter.

1. om din egendom är över $11.000.000 (2020-fastighetsbefrielsen är för närvarande $11.580.000), ger ett återkallbart levande förtroende skatteförmåner. Dessutom kan ett återkallbart levande förtroende ge dig skydd om fastighetsskattelagarna ändras.
2. om du har mindreåriga barn kan ett återkallbart förtroende som blir oåterkalleligt vid din död hjälpa dem avsevärt.
3. för det första kan det begränsa hur mycket pengar dina minderåriga barn får från din egendom till en viss ålder.
4. för det andra kan det skydda dina barn från sig själva. Ibland får barnen pengar innan de är tillräckligt ansvariga för att hantera det. När detta händer är det lätt för dina barn att utveckla missbruksproblem och andra problem. När ditt återkallbara förtroende blir oåterkalleligt hindrar det inte bara dina barn från att få mycket pengar för tidigt, men det kan också skydda dem från fordringsägare.
5. ett oåterkalleligt förtroende kan hjälpa till att säkra statliga förmåner som social trygghet och vårdhem.
6. de är också ett utmärkt sätt att ta bort märkbara tillgångar från din egendom. De sätt skattelagstiftningen för närvarande fungerar, Du kan utforma din återkallelig levande förtroende för att hålla uppskatta tillgångar i en särskild oåterkallelig förtroende på din död, vilket gör att tillgången att uppskatta skattefria.
7. slutligen, när ditt återkallbara förtroende blir oåterkalleligt, kan det skydda din egendom från otillbörligt inflytande.

till exempel, om du är gift, när du dör, kan din del av förtroendet bli oåterkallelig. Fördelen med detta är skydd mot otillbörligt inflytande som utövas över din efterlevande make. Om din efterlevande make blir omgift eller utnyttjad av en vän eller betrodd hjälpare (som en sjuksköterska), bevaras och skyddas din del av gården.

vad händer om bidragsgivaren dör men inte namngav någon efterträdare?

medan en bidragsgivare fortfarande lever, har han/hon makten att namnge mottagarna och förvaltarna av förtroendet. Vanligtvis kommer en bidragsgivare att namnge sig själv som en första förvaltare. Han eller hon kommer då att namnge en efterträdare. När förtroendet blir oåterkalleligt kan bidragsgivaren och förmånstagarna inte ändra eller ändra förtroendet.

ibland överlever en bidragsgivare sina förvaltare eller glömmer att namnge en efterträdare. När detta händer är allt inte förlorat.

stödmottagare har ibland befogenhet att utse en efterträdare. Titta på språket i förtroendet som handlar om förvaltare och se om det tillåter mottagarna att namnge en förvaltare.

om det inte gör det, kan du behöva begära en domstol för att få en förvaltare utsedd.

är det möjligt att ändra ett förtroende efter bidragsgivarens död?

när en bidragsgivare dör, är hans eller hennes förtroendeinstrument i grunden skrivet i sten. När han / hon passerar finns det bara två sätt att ändra eller ändra villkoren för ett förtroende:

1. med enhälligt skriftligt samtycke från mottagarna.
2. med domstolstillstånd.

domstolen är dock i de flesta fall begränsad till att ändra villkoren för ett förtroende för att fullt ut uttrycka en bidragsgivares avsikt. Till exempel, om bidragsgivaren ville att alla hans eller hennes barn skulle ärva gården. Men glömde att nämna en, då kan en domstol ändra förtroendet för att inkludera det utelämnade barnet. Däremot, om bidragsgivaren ville disinherit ett barn, då en domstol inte kommer att ändra förtroendet att inkludera arvlös barn eftersom bidragsgivaren ville tydligt att barnet uteslutas.

det finns andra omständigheter där en domstol kan ändra ett förtroende.

omständigheter där en domstol sannolikt kommer att ändra villkoren för ett oåterkalleligt förtroende

1. oförutsedda variabler som inte ingår i förtroendeinstrumentet.

om ett förtroende är för svårt att räkna ut, eller om det utelämnar väsentlig information som hindrar förvaltarna från att förvalta förtroendet på ett adekvat sätt, kan en domare ändra villkoren för att klargöra förtroendet eller ge instruktioner till förvaltaren

1. rättegångar som visar otillbörligt inflytande på mottagarna

som jag redan har nämnt kan fall av otillbörligt inflytande orsaka bidragsgivaren att förändra förtroendet medan de lever. Som ett resultat kan en framställare som kan bevisa att förändringar i ett förtroende var en produkt av otillbörligt inflytande övertala en domare att ogiltigförklara ändringarna och ändra villkoren för förtroendet.

1. praktiska förtroende.

om förtroendet blir opraktiskt efter att en bidragsgivare dör; då kan en domare ändra de befintliga villkoren för att få det att fungera eller kan säga upp det helt och hållet.

är det möjligt för en förmånstagare att bli en efterträdare?

en förvaltare är vanligtvis den person som utses för att hantera förtroendetillgångarna när bidragsgivaren dör eller blir oförmögen. Stödmottagare är de personer som har rätt att få utdelningar från överlåtarens tillgångar. Det är vanligt att en beviljare att namnge sina barn som en efterträdare förvaltare av en återkallelig förtroende.

men det är ovanligt och rekommenderas inte att namnge en mottagare av ett oåterkalleligt förtroende som används för tillgångsskydd eller specialiserad skatteplanering.

men i de flesta fall är det helt bra.

slutsats

ett levande återkalleligt förtroende kan bli oåterkalleligt under en speciell uppsättning omständigheter. När bidragsgivaren dör eller blir oförmögen, blir förtroendet oåterkalleligt – förseglat från ytterligare ändringar. På samma sätt, när en av bidragsgivarna till ett gemensamt förtroende dör eller blir oförmögen, kan en del av förtroendet bli helt eller delvis oåterkallelig.