Wanneer wordt een herroepbaar levend vertrouwen onherroepelijk? – Regnum Legacy

soms lijkt de term “revocable living trust” een verkeerde benaming. Je herroepbare levende vertrouwen zal niet voor altijd herroepbaar blijven. Een herroepbaar vertrouwen kan onherroepelijk worden, maar nooit andersom. Wanneer gebeurt dit meestal?

een herroepbaar levend fonds wordt onherroepelijk zodra de enige Schenker overlijdt of geestelijk arbeidsongeschikt wordt. Als u een gezamenlijk fonds hebt voor u en uw echtgenoot, dan kan een deel van het gezamenlijk fonds onherroepelijk worden wanneer de eerste echtgenoot overlijdt en zal het onherroepelijk worden wanneer de laatste echtgenoot overlijdt.

Als u onlangs een geliefde hebt verloren en u zich afvraagt of het te laat is om hun vertrouwen aan te passen of te wijzigen, zijn hier enkele nuttige richtlijnen om u te helpen.

Waarom wordt een herroepbare Trust onherroepelijk zodra de cedent sterft?

een levende trust is een juridisch bindend document dat de activa van een Cedent/settlor buiten het graf beschermt. Het is ook bekend als een inter Vivos Trust die meestal wordt opgericht terwijl de schenker leeft en van gezonde geest. Inter Vivos trusts bestaan voornamelijk in twee vormen: herroepbare levende Trusts en onherroepelijke Trusts.

Revocable living trusts zijn trusts waarvan de bepalingen kunnen worden gewijzigd, gewijzigd of ingetrokken overeenkomstig de voorwaarden van de trust. Aan de andere kant zijn onherroepelijke trusts die zelfs door de cedent niet kunnen worden gewijzigd zodra ze zijn gevormd en gefinancierd.

elke herroepbare trust wordt onherroepelijk wanneer de oprichters van de trust overlijden. Maar dat is niet zo erg!

voordelen van het onherroepelijk worden van uw Trust

geloof het of niet, de complexiteit van de bindende voorwaarden binnen een onherroepelijke trust maakt het een betere optie dat een herroepbare trust en hier is waarom:

1. herroepbare trusts zijn een van de meest aantrekkelijke opties voor mensen die de controle over hun landgoed willen behouden terwijl ze leven, maar ook beschermen nadat ze sterven.

bijvoorbeeld, een revocable living trust zal u helpen probate te vermijden, wat een uitstekend ding is voor iedereen die een huis bezit van onroerend goed.

1. als uw landgoed meer dan $11.000.000 bedraagt (de erfgoedvrijstelling in 2020 bedraagt momenteel $ 11.580.000), dan biedt een herroepbare living trust fiscale voordelen. Bovendien, een herroepbare living trust kan u bescherming te geven in het geval de estate tax wetten veranderen.
2. als u minderjarige kinderen heeft, kan een herroepbaar vertrouwen dat bij uw overlijden onherroepelijk wordt, hen aanzienlijk helpen.
3. Ten eerste kan het de hoeveelheid geld die uw minderjarige kinderen van uw nalatenschap ontvangen tot een bepaalde leeftijd beperken.
4. ten tweede kan het uw kinderen tegen zichzelf beschermen. Soms krijgen kinderen geld voordat ze verantwoordelijk genoeg zijn om het af te handelen. Wanneer dit gebeurt, is het gemakkelijk voor uw kinderen om drugsmisbruik problemen en andere problemen te ontwikkelen. Wanneer uw herroepbare vertrouwen onherroepelijk wordt, voorkomt het niet alleen dat uw kinderen veel geld te snel krijgen, maar het kan hen ook beschermen tegen schuldeisers.
5. een onherroepelijk vertrouwen kan bijdragen tot het veiligstellen van overheidsuitkeringen zoals sociale zekerheid en verpleeghuiszorg.
6. ze zijn ook een uitstekende manier om aanzienlijke activa uit uw nalatenschap te verwijderen. Ze manier waarop de fiscale wetten momenteel werken, kunt u uw herroepbare levende trust te houden waarderen activa in een speciale onherroepelijke trust op uw dood, die zal toestaan dat die activa tax-free waarderen.
7. ten slotte, wanneer uw herroepbare trust onherroepelijk wordt, kan het uw nalatenschap beschermen tegen ongepaste beïnvloeding.

wanneer u bijvoorbeeld getrouwd bent, kan uw deel van de trust onherroepelijk worden. Het voordeel hiervan is bescherming tegen ongepaste invloed uitgeoefend op uw langstlevende echtgenoot. Als uw langstlevende echtgenoot hertrouwt of er gebruik van maakt door een vriend of een vertrouwde helper (zoals een verpleegster), dan wordt uw deel van de nalatenschap bewaard en beschermd.

Wat gebeurt er als de cedent overlijdt, maar geen opvolgers benoemt?

terwijl een Cedent nog in leven is, heeft hij/zij de bevoegdheid om de begunstigden en trustees van de trust te benoemen. Typisch, een Cedent zal zichzelf noemen als een eerste trustee. Hij of zij zal dan een opvolger trustee benoemen. Zodra de trust onherroepelijk wordt, kunnen de cedent en de begunstigden de trust niet wijzigen of wijzigen.

soms overleeft een Cedent zijn of haar trustees, of vergeet een opvolger te benoemen. Als dit gebeurt, dan is niet alles verloren.

begunstigden moeten soms de bevoegdheid hebben om een opvolger te benoemen. Kijk naar de taal van de trust omgaan met trustees en kijk of het de begunstigden in staat stelt om een trustee te benoemen.

indien dit niet het geval is, kan het nodig zijn bij een rechtbank een verzoek in te dienen om een trustee aan te stellen.

is het mogelijk een Trust na het overlijden van de cedent te wijzigen?

wanneer een schenker overlijdt, wordt zijn of haar vertrouwensinstrument in steen geschreven. Zodra hij / zij slaagt, zijn er slechts twee manieren om de voorwaarden van een trust aan te passen of te wijzigen:

1. met de unanieme schriftelijke toestemming van de begunstigden.
2. met toestemming van de rechter.

in de meeste gevallen is het Hof echter beperkt tot het wijzigen van de voorwaarden van een trust om de intentie van een Cedent volledig tot uitdrukking te brengen. Bijvoorbeeld, als de schenker wilde al zijn of haar kinderen om het landgoed te erven. Maar vergat er een te noemen, dan kan een rechtbank de trust wijzigen om het weggelaten kind op te nemen. Als de cedent daarentegen een kind wilde onterven, dan zal een rechtbank de trust niet wijzigen om het onterfde kind op te nemen, omdat de cedent duidelijk wilde dat kind uitgesloten.

er zijn andere omstandigheden waarin een gerecht een trust kan wijzigen.

omstandigheden waarin een gerecht waarschijnlijk de voorwaarden van een onherroepelijke Trust zal wijzigen

1. onvoorziene variabelen die niet in het trustinstrument zijn opgenomen.

als een trust te moeilijk te achterhalen is, of als essentiële informatie wordt weggelaten die de trustees belet de trust naar behoren te beheren, kan een rechter de voorwaarden wijzigen om de trust te verduidelijken of instructies geven aan de trustee

1. rechtszaken die ongepaste invloed op de begunstigden blijken te hebben

zoals ik reeds heb vermeld, kunnen gevallen van ongepaste beïnvloeding de cedent ertoe brengen de trust te wijzigen terwijl zij nog in leven zijn. Als gevolg hiervan kan een indiener die kan bewijzen dat wijzigingen in een trust het product waren van ongepaste invloed, een rechter overtuigen om de wijzigingen te vernietigen en de voorwaarden van de trust te wijzigen.

1. bruikbaarheid van vertrouwen.

als de trust onpraktisch wordt nadat een Cedent is overleden, kan een rechter de bestaande voorwaarden wijzigen om het te laten werken of kan hij de trust geheel beëindigen.

is het mogelijk voor een begunstigde om een opvolger-Trustee te worden?

een trustee is gewoonlijk de persoon die wordt aangesteld om de trustactiva te beheren wanneer de cedent overlijdt of arbeidsongeschikt wordt. Begunstigden zijn de personen die recht hebben op uitkeringen uit de activa van de cedent. Het is gebruikelijk dat een schenker zijn of haar kinderen benoemt als opvolger van een herroepbare trust.

maar het komt niet vaak voor en wordt niet aanbevolen om een begunstigde te benoemen van een onherroepelijke trust die wordt gebruikt voor activabescherming of gespecialiseerde fiscale planning.

maar in de meeste gevallen is het prima.

conclusie

een levend herroepbaar fonds kan onder bijzondere omstandigheden onherroepelijk worden. Wanneer de cedent overlijdt of arbeidsongeschikt wordt, wordt de trust onherroepelijk – afgesloten van verdere wijzigingen. Evenzo, wanneer een van de schenkers van een gezamenlijke trust sterft of onbekwaam wordt, dan kan een deel van de trust geheel of gedeeltelijk onherroepelijk worden.