Milloin peruuttamaton elävä luottamus muuttuu peruuttamattomaksi? – Regnum Legacy

joskus termi ”revocable living trust” tuntuu harhaanjohtavalta. Sinun revocable living trust ei pysy revocable ikuisesti. Peruuttamattomasta luottamuksesta voi tulla peruuttamaton, mutta ei koskaan toisinpäin. Joten milloin tämä tyypillisesti tapahtuu?

peruuttamattomasta elatusasiakirjasta tulee peruuttamaton, kun ainoa toimiluvan antaja tai kuolee tai tulee henkisesti työkyvyttömäksi. Jos sinulla ja puolisollasi on yhteinen luottamus, osa yhteisestä luottamuksesta voi muuttua peruuttamattomaksi ensimmäisen puolison kuollessa ja peruuttamattomaksi viimeisen puolison kuollessa.

jos olet äskettäin menettänyt läheisesi ja mietit, onko liian myöhäistä muuttaa tai muuttaa heidän luottamustaan, tässä muutamia hyödyllisiä ohjeita.

miksi peruttava luottamus muuttuu peruuttamattomaksi, kun toimiluvan antaja kuolee?

elävä rahasto on lakisääteinen sitova asiakirja, joka suojaa luvan antajan/settlorin omaisuutta haudan takaa. Se tunnetaan myös Inter Vivos Trust, joka on yleensä perustettu, kun toimilupa on elossa ja tervemielinen. Inter Vivos trusteja on pääasiassa kahdessa muodossa; Revocable Living Trusts ja Irrevocable Trusts.

Revocable living trusteja ovat ne, joiden varauksia voidaan muuttaa, muuttaa tai kumota Trustin ehtojen mukaisesti. Toisaalta peruuttamattomia trusteja ovat ne, joita ei voi muuttaa edes toimiluvan myöntäjä, kun ne on muodostettu ja rahoitettu.

jokainen peruuttamaton luottamus muuttuu peruuttamattomaksi, kun rahaston luojat kuolivat. Mutta se ei ole niin huono asia!

luottamuksen palautuminen peruuttamattomaksi

Usko tai älä, sitovien ehtojen monimutkaisuus peruuttamattomassa rahastossa tekee siitä paremman vaihtoehdon, että peruuttamaton luottamus ja tässä syy:

1. Revocable trustit ovat yksi houkuttelevimmista vaihtoehdoista ihmisille, jotka haluavat hallita omaisuuttaan elossa, mutta myös suojella sitä kuoleman jälkeen.

esimerkiksi revokable living trust auttaa välttämään testamentin, mikä on erinomainen asia kaikille, jotka omistavat asunnon kiinteistöön.

1. jos omaisuutesi on yli $11,000,000 (2020 estate-vapautus on tällä hetkellä $11,580,000), niin revocable living trust tarjoaa veroetuja. Lisäksi revocable living trust voi antaa sinulle suojaa, jos kiinteistöverolait muuttuvat.
2. jos sinulla on alaikäisiä lapsia, peruuttamaton luottamus, joka muuttuu peruuttamattomaksi kuolemallasi, voi merkittävästi auttaa heitä.
3. ensinnäkin se voi rajoittaa alaikäisten lastesi kuolinpesästä saamaa rahamäärää tiettyyn ikään asti.
4. toiseksi se voi suojella lapsiasi itseltään. Joskus lapset saavat rahaa ennen kuin he ovat tarpeeksi vastuullisia käsittelemään sitä. Kun tämä tapahtuu, se on helppo lapsesi kehittää päihdeongelmia ja muita ongelmia. Kun omaisuudestasi tulee peruuttamaton, se ei ainoastaan estä lapsiasi saamasta paljon rahaa liian aikaisin, vaan se voi myös suojella heitä velkojilta.
5. peruuttamaton luottamus voi auttaa turvaamaan valtion etuuksia, kuten sosiaaliturvaa ja kotihoitoa.
6. ne ovat myös erinomainen tapa poistaa huomattava omaisuus omaisuudestasi. Ne tavalla verolakien tällä hetkellä toimivat, voit suunnitella revocable living trust pitää arvostavia varoja erityinen peruuttamaton trust kuoleman jälkeen, joka mahdollistaa, että omaisuus arvostaa verovapaasti.
7. lopulta, kun peruttavasta rahastostasi tulee peruuttamaton, se voi suojella omaisuuttasi kohtuuttomalta vaikutukselta.

esimerkiksi jos olet naimisissa, kuoltuasi osuutesi luottamuksesta voi muuttua peruuttamattomaksi. Tästä on hyötyä suojautumisessa eloon jääneeseen puolisoosi kohdistuvalta kohtuuttomalta vaikutukselta. Jos eloonjäänyt puolisosi menee uudelleen naimisiin tai käyttää hyväkseen ystävää tai luotettua auttajaa (kuten sairaanhoitajaa), sinun osuutesi omaisuudesta säilytetään ja suojellaan.

mitä tapahtuu, jos toimiluvan antaja kuolee, mutta ei nimennyt seuraajaehdokkaita?

kun valtuutettu on vielä elossa, hänellä on valta nimetä rahaston edunsaajat ja edunvalvojat. Tyypillisesti toimiluvan antaja nimeää itsensä ensimmäiseksi edunvalvojaksi. Sen jälkeen hän nimeää seuraajan edunvalvojaksi. Kun luottamus muuttuu peruuttamattomaksi, toimiluvan antaja ja edunsaajat eivät voi muuttaa tai muuttaa luottamusta.

joskus toimiluvan haltija elää edunvalvojaansa pidempään tai unohtaa nimetä seuraajansa. Kun tämä tapahtuu, niin kaikki ei ole menetetty.

edunsaajilla on joskus valtuudet nimittää seuraaja edunvalvoja. Katso Trustin kieli, joka käsittelee luottamusmiehiä, ja katso, antaako se edunsaajille mahdollisuuden nimetä luottamusmies.

jos näin ei ole, voi olla, että joudut anomaan tuomioistuimelta luottamusmiehen nimittämistä.

onko mahdollista vaihtaa rahastoa toimiluvan antajan kuoleman jälkeen?

kun toimiluvan haltija kuolee, hänen luottamussoittimensa on periaatteessa kirjoitettu kiveen. Hänen läpäistyään on vain kaksi tapaa muuttaa tai muuttaa Trustin ehtoja:

1. tuensaajien yksimielisellä kirjallisella suostumuksella.
2. oikeuden luvalla.

useimmissa tapauksissa tuomioistuin rajoittaa kuitenkin Trustin ehtojen muuttamisen siten, että se ilmaisee täysin toimiluvan antajan aikomuksen. Esimerkiksi, jos luvan antaja halusi kaikkien lastensa perivän kartanon. Mutta unohti nimetä yhden, niin tuomioistuin voi muuttaa luottamusta sisällyttää pois lapsi. Sitä vastoin, jos luvan antaja halusi tehdä lapsen perinnöttömäksi, tuomioistuin ei muuta säätiötä niin, että se sisältäisi perinnöttömäksi jätetyn lapsen, koska luvan antaja selvästi halusi, että lapsi suljetaan pois.

on muitakin tilanteita, joissa tuomioistuin voi muuttaa Trustia.

olosuhteet, joissa tuomioistuin todennäköisesti muuttaa peruuttamattoman Trustin ehtoja

1. ennakoimattomat muuttujat, jotka eivät sisälly trustinstrumenttiin.

jos luottamusmiestä on liian vaikea selvittää tai jos siitä puuttuu olennaisia tietoja, jotka estävät luottamusmiestä hoitamasta luottamusmiestä asianmukaisesti, tuomari voi muuttaa ehtoja selventääkseen luottamusmiestä tai antaakseen ohjeita luottamusmiehelle

1. oikeusjutut, jotka osoittavat epäasiallisen vaikutuksen edunsaajiin

kuten olen jo maininnut, aiheettomat vaikutustapaukset voivat saada toimiluvan antajan muuttamaan luota, kun he ovat elossa. Tämän seurauksena vetoomuksen esittäjä, joka voi todistaa, että Trustin muutokset ovat seurausta kohtuuttomasta vaikutuksesta, voi taivutella tuomarin mitätöimään muutokset ja muuttamaan Trustin ehtoja.

1. luottamuksen käytännöllisyys.

jos luottamustehtävä käy epäkäytännölliseksi toimiluvan antajan kuoltua, tuomari voi muuttaa olemassa olevia ehtoja niin, että se toimii, tai voi irtisanoa sen kokonaan.

onko edunsaajasta mahdollista tulla seuraajaksi edunvalvoja?

edunvalvoja on yleensä se henkilö, joka on nimitetty hoitamaan luottamusvaroja toimiluvan antajan kuollessa tai tultua työkyvyttömäksi. Edunsaajia ovat henkilöt, joilla on oikeus saada osuuksia toimiluvan antajan varoista. On tavallista, että luvan antaja nimeää lapsensa peruttavan Trustin seuraajaksi.

mutta on harvinaista eikä suositella nimeämään omaisuudensuojaukseen tai erikoistuneeseen verosuunnitteluun käytetyn peruuttamattoman rahaston edunsaajaa.

, mutta useimmissa tapauksissa se on täysin kunnossa.

päätelmä

elävä peruuttamaton luottamus voi muuttua peruuttamattomaksi erityisissä olosuhteissa. Kun toimiluvan antaja kuolee tai tulee toimintakyvyttömäksi, luottamus muuttuu peruuttamattomaksi – sinetöidyksi muilta muutoksilta. Vastaavasti kun yksi yhteisen rahaston antajista kuolee tai tulee toimintakyvyttömäksi, osa luottamuksesta voi muuttua kokonaan tai osittain peruuttamattomaksi.